| Question 2: Create a common-size income statement and use the difference (2017-2016) to comment on the following items (10 points) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Items | Comments | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1. Automotive revenue | Write your comments here | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2. Income (loss) before income taxes | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3. Interest expense | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4. Net Income (loss) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Exchange rate used is that of the Year End reported date | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| As Reported Annual Income Statement | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Report Date | 12/31/2017 | 12/31/2016 | 12/31/2017 | 12/31/2016 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Currency | USD | USD | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Audit Status | Not Qualified | Not Qualified | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Consolidated | Yes | Yes | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Scale | Thousands | Thousands | % | % | Difference (2017-2016) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Development services revenue | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Automotive revenue | 8534752 | 5589007 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Automotive leasing revenue | 1106548 | 761759 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total automotive revenue | 9641300 | 6350766 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Energy generation & storage revenue | 1116266 | 181394 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Services & other revenues | 1001185 | 467972 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total revenues | 11758751 | 7000132 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Development services revenue | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Automotive cost of revenue | 6724480 | 4268087 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Automotive leasing cost of revenue | 708224 | 481994 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total automotive cost of revenues | 7432704 | 4750081 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Energy generation & storage cost of revenue | 874538 | 178332 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Services & other cost of revenues | 1229022 | 472462 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total cost of good solds | 9536264 | 5400875 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Gross profit (loss) | 2222487 | 1599257 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Research & development | 1378073 | 834408 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Selling, general & administrative | 2476500 | 1432189 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total operating expenses | 3854573 | 2266597 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Income (loss) from operations | -1632086 | -667340 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Interest income | 19686 | 8530 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Interest expense | 471259 | 198810 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Other income (expense), net | -125373 | 111272 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Income (loss) before income taxes - domestic | -993113 | -130718 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Noncontrolling interest & redeemable noncontrolling interest | -279178 | -98132 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Income (loss) before income taxes - international | -936741 | -517498 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Income (loss) before income taxes | -2209032 | -746348 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Current federal income taxes (benefit) | -9552 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Current state income taxes (benefit) | 2029 | 568 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Current foreign income taxes (benefit) | 42715 | 53962 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Current income taxes (benefit) | 35192 | 54530 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Deferred foreign income taxes (benefit) | -3646 | -27832 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Deferred income taxes (benefit) | -3646 | -27832 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Provision for income taxes (benefit) | 31546 | 26698 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Net income (loss) | -2240578 | -773046 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Net loss attributable to noncontrolling interests & redeemable noncontrolling interests | 279178 | 98132 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Net income (loss) attributable to common stockholders | -1961400 | -674914 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Weighted average shares outstanding-basic | 165758 | 144212 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Weighted average shares outstanding-diluted | 165758 | 144212 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Year end shares outstanding | 168797 | 161561 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Net income (loss) per share - basic | -11.83 | -4.68 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Net income (loss) per share - diluted | -11.83 | -4.68 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Number of full time employees | 37543 | 30025 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Number of common stockholders | 1156 | 1109 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Foreign currency translation adjustments | 62658 | -18500 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
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In: Accounting
On the “CJE” worksheet, prepare the closing entries in good form for Grizzlies, Inc. at the end of December 31, 2017. Again, all numbers should be cell references or formulas, not manually entered.
| Grizzlies, Inc. | |||||
| Income Statement | |||||
| For the Month Ended December 31, 2017 | |||||
| Dr. | Cr. | ||||
| Revenues | |||||
| Sales Revenue | $1,576,150.00 | ||||
| Cost of Goods Sold | 975,000.00 | ||||
| Gross Profit | 601,150.00 | ||||
| Operating Expenses | |||||
| Sales Salaries Expense | 282,560.00 | ||||
| Office Salaries Expense | 153,240.00 | ||||
| Miscellaneous Administrative Expense | 5,650.00 | ||||
| Miscellaneous Selling Expense | 13,900.00 | ||||
| Depreciation Expense - Store Equipment | 15,840.00 | ||||
| Depreciation Expense - Office Equipment | 10,200.00 | ||||
| Store Supplies Expense | 15,400.00 | ||||
| Shop Supplies Expense | 3,600.00 | ||||
| Rent Expense | 1,200.00 | ||||
| Insurance Expense | 4,200.00 | ||||
| Utilities Expense-Store | 1,118.00 | ||||
| Utilities Expense-Office | 182.00 | ||||
| Total Operating Expenses | $ 507,090.00 | ||||
| Operating Income | $ 94,060.00 | ||||
| Non Operating Expenses | |||||
| Consulting Revenue | 10,500.00 | ||||
| Rent Revenue | 15,400.00 | ||||
| Interest Revenue | |||||
| Interest Expense | 360.00 | ||||
| Total Non Operating Expenses | $ 25,540.00 | ||||
| Net Income | $ 119,600.00 | ||||
| Grizzlies, Inc. | ||||||||||
| Worksheet | ||||||||||
| For the Year Ended December 31, 2017 | ||||||||||
| Unadjusted | Adjusted | |||||||||
| Trial Balance | Adjustments | Trial Balance | Income Stmt | Balance Sheet | ||||||
| Account Title | Dr. | Cr. | Dr. | Cr. | Dr. | Cr. | Dr. | Cr. | Dr. | Cr. |
| Cash | 36,000 | 36,000 | 36,000 | |||||||
| Accounts Receivable | 277,000 | 277,000 | 277,000 | |||||||
| Inventory | 242,500 | 242,500 | 242,500 | |||||||
| Prepaid Insurance | 11,200 | 4,200 | 7,000 | 7,000 | ||||||
| Prepaid Rent | 3,000 | 1,200 | 1,800 | 1,800 | ||||||
| Store Supplies | - | 2,100 | 2,100 | 2,100 | ||||||
| Shop Supplies | 7,500 | 3,600 | 3,900 | 3,900 | ||||||
| Store Equipment | 120,000 | 120,000 | 120,000 | |||||||
| Accumulated Depreciation - Store Equipment | 13,200 | 15,840 | 29,040 | 29,040 | ||||||
| Office Equipment | 32,000 | 32,000 | 32,000 | |||||||
| Accumulated Depreciation - Office Equipment | 2,550 | 10,200 | 12,750 | 12,750 | ||||||
| Accounts Payable | 49,000 | 49,000 | 49,000 | |||||||
| Salaries Payable | 10,800 | 10,800 | 10,800 | |||||||
| Interest Payable | 360 | 360 | 360 | |||||||
| Utilities Payable | 1,300 | 1,300 | 1,300 | |||||||
| Unearned Consulting Revenue | 14,000 | 10,500 | 3,500 | 3,500 | ||||||
| Unearned Rent Revenue | 16,800 | 15,400 | 1,400 | 1,400 | ||||||
| Note Payable | 18,000 | 18,000 | 18,000 | |||||||
| Common Stock | 300,000 | 300,000 | 300,000 | |||||||
| Retained Earnings | 189,350 | 189,350 | 189,350 | |||||||
| Dividends | 12,800 | 12,800 | 12,800 | |||||||
| Sales Revenue | 1,576,150 | 1,576,150 | 1,576,150 | |||||||
| Consulting Revenue | 10,500 | 10,500 | 10,500 | |||||||
| Rent Revenue | 15,400 | 15,400 | 15,400 | |||||||
| Interest Revenue | ||||||||||
| Cost of Goods Sold | 975,000 | 975,000 | 975,000 | |||||||
| Sales Salaries Expense | 275,000 | 7,560 | 282,560 | 282,560 | ||||||
| Office Salaries Expense | 150,000 | 3,240 | 153,240 | 153,240 | ||||||
| Miscellaneous Administrative Expense | 5,650 | 5,650 | 5,650 | |||||||
| Miscellaneous Selling Expense | 13,900 | 13,900 | 13,900 | |||||||
| Depreciation Expense - Store Equipment | 15,840 | 15,840 | 15,840 | |||||||
| Depreciation Expense - Office Equipment | 10,200 | 10,200 | 10,200 | |||||||
| Store Supplies Expense | 17,500 | 2,100 | 15,400 | 15,400 | ||||||
| Shop Supplies Expense | 3,600 | 3,600 | 3,600 | |||||||
| Rent Expense | 1,200 | 1,200 | 1,200 | |||||||
| Insurance Expense | 4,200 | 4,200 | 4,200 | |||||||
| Interest Expense | 360 | 360 | 360 | |||||||
| Utilities Expense-Store | 1,118 | 1,118 | 1,118 | |||||||
| Utilities Expense-Office | 182 | 182 | 182 | |||||||
| 2,179,050 | 2,179,050 | 75,500 | 75,500 | 2,217,550 | 2,217,550 | 1,482,450 | 1,602,050 | 735,100 | 615,500 | |
| Net Income | 119,600 | 119,600 | ||||||||
| 1,602,050 | 1,602,050 | 735,100 | 735,100 | |||||||
In: Accounting
Prioritize the departments at a healthcare organization, such as a hospital, in order of their importance to the revenue cycle.
In: Operations Management
On November 21st, Jerry's accounting firm collected $20,000 from John for work to be performed in the future. On December 10th, the accounting firm completed 60% of John's work. Assuming the beginning balance in the unearned revenue account was $0. What is the balance of the unearned revenue on December 10th after the transaction on November 21st and December 10th?
A) $12,000
B) none of these answers are correct
C) $8,000
D) $20,000
E)5,000
In: Accounting
24. The corner gas station sells cigarettes, facing a linear
downward sloping demand curve. To maximize
revenue, the manager set the price equal to 20 dollars and sold a
quantity of 25 packs per day on
average. But to discourage smoking, the government just set a
per-pack tax of 3 dollars, to be paid by
the buyer. Now, to maximize revenue, the manager will reduce
quantity by [ Answer24 ] packs per
day on average.
In: Economics
This is a partial adjusted trial balance of Carla Vista Co.. CARLA VISTA CO. Adjusted Trial Balance January 31, 2022 Debit Credit Supplies $780 Prepaid Insurance 1,620 Salaries and Wages Payable $1,030 Unearned Service Revenue 780 Supplies Expense 960 Insurance Expense 540 Salaries and Wages Expense 1,700 Service Revenue 4,020 Prepare the closing entries at January 31, 2022.
In: Accounting
Suppose that a Örm faces a demand curve that has a constant elasticity of 2. This demand curve is given by q = 256=P2. Suppose also that the
Örm has a marginal cost curve of the form MC = 0:001q.
a) Graph these demand and marginal cost curves.
b) Calculate the marginal revenue curve associated with the
demand
curve; graph the curve.
c) At what output level does marginal revenue equal marginal
cost?
In: Economics
When the government sets a ▼(maximum/ minimum) price that exceeds the equilibrium price, the result is permanent excess ▼ (supply/ demand). Producers will produce ▼ (less/more) and consumers buy ▼ (less/more).
For a perfectly competitive firm, marginal revenue equals price ▼(average cost/ marginal cost/ price), and to maximize profit, the firm produces the quantity of output at which ▼(marginal cost/ marginal revenue/ marginal cost) equals ▼ (price/ average cost)
In: Economics
The revenue of a notebook salesman is R(x)=0.01x^2+15x+100. X is measured in 10 notebooks and R(x) is measured in hundreds of dollars.
Th cost is measured C(x)=0.02x^2+5x
Calculate the profit function
Calculate the marginal revenue function
Calculate the marginal cost function
Calculate the average cost function
Calculate the marginal average cost function
Calculate the marginal profit function
In: Math
Q2:
Consider the following scenario.
A company that focuses on selling perfumes in small sales kiosks in Malls across the UAE has experienced a significant drop in revenue. Customers are approached by promoters with a standard sales pitch, and kiosks are positioned in areas assumed to be where majority of the footfall in the mall is. Propose two (2) strategies to assess how to investigate the reasons behind this drop in revenue. Ensure to detail and motivate your recommended strategies.
Explain.
In: Economics